Возможность и необходимость (потребность) существования такого экономического явления, как депозит (депозитные отношения), связаны с объективно протекающими в хозяйстве устойчивыми процессами взаимосвязанных кругооборотов и оборотов индивидуальных капиталов. Возникновение депозита было обусловлено развитием банковского дела и выделением в распределительных денежных потоках сбережений и накоплений. Потребность банков в привлеченных финансовых ресурсах побуждает целевое обособление части денежных средств собственников и перемещение денег от сберегателей в кредитную организацию (от одного пункта своего движения к другому). Вовлекаемые в банковский бизнес денежные средства сберегателей становятся не просто сбережениями, а приобретают статус целевых денег. У сберегателя распределение денег производится в два этапа: во-первых, происходит целевое обособление части дохода собственника; во-вторых, целевые деньги перемещаются от одного субъекта экономических отношений к другому. При этом с таким движущимся экономическим объектом, как деньги, происходят экономические метаморфозы (экономические изменения), в результате чего они приобретают новое качество. Трансформационную цепочку изменения денег в отмеченном распределительном процессе можно отобразить таким образом:
Первоначально денежные средства получили определенный вектор движения, ориентированы на обеспечение конкретной потребности – инвестировать средства в банковские депозиты. На переходном этапе в статусе «целевых» деньги становятся финансовыми ресурсами, предполагающими конкретное применение в соответствии с заданным направлением. При реализации целевого назначения образуются депозитные деньги.
Участие денег в вышеуказанном распределительном процессе меняет не только их состояние, но и форму. Изменение качественных характеристик денег в трансформационной цепочке приводит к образованию денежных фондов. Денежные фонды – это относительно обособленная целевая совокупность денежных средств, объединение однородной ресурсной массы по целевому признаку. Депозитные деньги образуют специальный денежный фонд (депозитный фонд), связанный с их накоплением и сбережением на банковских депозитных счетах. Депозитные фонды субъектов могут иметь различные мотивы образования, ранжируются по размерам, срокам формирования и функционирования, зависят от индивидуальных предпочтений индивидов, их сберегательных наклонностей и финансовых возможностей. Образование данного фонда не связано с реализацией неотложных совокупностей (денежные расходы на питание, одежду, коммунальные платежи, поддержание здоровья и прочее), образование и использование которых является непременным условием элементарного воспроизводства субъекта. Формирование депозитного денежного фонда нацелено на удовлетворение потребностей субъектов в будущем, в том числе может касаться потребностей иных субъектов- преемников.
Депозитный денежный фонд – это инвестиционный фонд, связанный с извлечением прибыли. Поэтому депозитная структура процесса распределения денежных средств отличается от стандартных структур иных денежных фондов (потребительских, страховых, специальных). Депозитные распределительные процессы протекают в несколько этапов:
«расцепление» дохода с выделением целевых денег;
«перемещение» целевых денег в банковские депозиты;
«фондообразование» на банковских депозитных счетах;
«приращение» денег на депозитах, используемых банками для проведения активных операций;
«возвращение» денег с приращением (процентами) их собственнику.
При этом денежные потоки осуществляются от собственника денежных средств банку и в обратном направлении. Внутри банка депозитные потоки связаны с зачислением денежных средств, перераспределением ресурсов, начислением процентов и осуществлением возврата денежных сумм. Депозитные денежные потоки являются значительной составляющей «кровеносной системы» финансов кредитных организаций. При этом сберегательные фонды собственников денежных средств путем распределения, трансформации приобретают форму депозитных фондов. В свою очередь из депозитных фондов сберегателей формируются (образуются) денежные фонды банка в форме депозитной составляющей его ресурсной базы. Примечательно то, что в данном случае «переток» денежных средств из фондов одних субъектов (депозиторов), увеличивая фонды других субъектов (банков), не уменьшает содержание депозитных фондов их собственников. В обратном потоке (от банка к собственнику) ресурсная база кредитной организации уменьшается, а денежных фонд сберегателя увеличивается на сумму начисленных процентов. Таким образом, для сберегателей депозитные фонды – это статика финансов (за исключением прироста процентов), а для банка депозитная составляющая его ресурсной базы (ресурсного фонда) – это всегда динамика, преобразование.
Закономерности движения денег находят свое непосредственное отражение в каждом денежном потоке и, следовательно, в их функциональных комплексах и объединениях. Каждый из таких комплексов денежной сферы воспроизводит ее структуру по-разному, как особую форму движения финансовых ресурсов. Можно говорить о специфике налоговых, кредитных, расчетно-платежных, страховых потоков. Особым звеном денежной сферы (формой движения денег) является депозитное движение денег. Специфика структуры данной особой формы движения денег наглядно определяется в формуле депозитного движения:
где Д – денежные средства собственников;
Дф – целевые деньги, финансовые ресурсы сберегателей; Дд – депозитные деньги на банковских депозитных счетах; Бр – банковские ресурсы (ресурсная база банка);
Бк – банковский капитал, образованный в результате активных операций банка по инвестиционно-кредитному размещению банковских ресурсов;
Бд – банковские доходы;
Д” – денежные средства депозиторов, возвращаемые банком собственнику с приростом на сумму депозитных процентов.
Прежде чем характеризовать структуру и пространственно-временное «устройство» депозитной формы движения денег, необходимо упорядочить представления о причинах и следствиях депозитного обращения. В основе данной формы движения денег лежит доверие. Первопричина движения денег от одного субъекта к другому в депозитном обращении – историческая, неизбежная и всеобщая ограниченность финансовых ресурсов. Именно ограниченность ресурсов вынуждает экономическое сообщество конструировать рациональные механизмы финансирования своих потребностей и денежного обеспечения их реализации. Эта ограниченность ресурсов существует при временной возможности отдельных субъектов общества изыскать «излишние», свободные от текущего потребления денежные средства, что является основным фактором структуризации денежной сферы, главным условием появления и разделительного сосуществования денежного обращения, финансов, депозита и кредита. Ограниченность финансовых ресурсов трансформировала природу денежных сбережений населения, которое в основной своей массе, не являясь ростовщиками, не имело возможности получать доходы от «излишка» денег. На первоначальном этапе становления и развития финансово- посреднических институтов за хранение денег их собственники были вынуждены осуществлять плату. Развитие кредитного дела привело к использованию предоставленных на хранение денег в качестве средств, передаваемых в долг под проценты. Что предоставило возможность финансовым посредникам осуществлять плату за хранение (привлечение) «чужих» денежных средств. Таким образом, изменился сам мотив временного размещения сбережений: от хранения (сбережения) к приумножению (приросту). Современное движение денежных сбережений позволяет извлекать доходы за предоставления права пользования «чужими» деньгами. Что способствует перетоку денег из доходов в сбережения, приносящие доходы в виде процентов. Возникновение депозита стало возможным в результате поиска вариантов эффективного способа организации притока денег к финансовым посредникам и рационального механизма обеспечения банковского бизнеса финансовыми ресурсами.
Депозитная форма движения денег формируется в зависимости от иерархической вертикали потребностей, в соответствии со своим рангом – приоритетом и значением, который определяется каждым конкретным индивидом, исходя из параметров жизнеобеспечения. В данной форме денежные потоки направлены на создание фондов будущего, а не текущего потребления. Структура депозитной формы движения денег определяет содержание движения и проявляется пространственно-временными параметрами. Пространственно-временные параметры представляют собой ключевые характеристики движения денег. Именно в них получает прямое выражение последовательность и структурность движения денег к депозитной услуге. В совместном процессе обеспечения потребностей через проведение комплекса банковских операций депозитная услуга является основным «контрольным пунктом» движения денежных потоков, и поэтому движение денег в пространственно- временном разрезе необходимо рассматривать по отношению к депозитной услуге.
Движение денег относительно депозитной услуги проявляется как движение: двустороннее; разновременное; непрерывное; возвратное.
Именно эти элементарные признаки характеризуют отдельные стороны депозитного движения денег.
Двусторонним оно является, т.к. в данном процессе участвуют две стороны: депозитор и банк. Депозитор, получая депозитную услугу, передает денежные средства банку во временное пользование. Кредитная организация, оказывая депозитную услугу клиенту, получает от него оговоренную в депозитном соглашении денежную сумму. При оформлении сделки происходит обмен денежных средств на денежное обязательство их возврата и уплаты процентов. При этом соблюдается признак предварительности заключения депозитного договора перед передачей денег банку. Однако услуга будет считаться полностью оказанной в случае полного возврата суммы депозита и уплаты процентов, как правило, через оговоренное время. Отношения между субъектами сделки не прерывается до момента выполнения банком обязательств по договору. При этом с оговоренной цикличностью могут начисляться и уплачиваться проценты и пополняться или сокращаться сумма депозита. Возвратность движения обусловлена временным размещением денежных средств собственников на банковских депозитах. Отмеченная комбинация параметров свойственна только депозитному движению денег, хотя и прослеживается схожесть с движением денег при выдаче-возврате займов. Иным формам движения свойственно другое целостное сочетание пространственных и временных признаков. Так, движение денег при уплате налогов, когда нет встречного движения товара или услуги, – это одностороннее (безэквивалентное) движение. При оплате оказанных коммунальных услуг отмечается двустороннее и разновременное движение денег (услуга опережает ее оплату). Движение денег при непосредственной оплате товара в магазине – это двустороннее и одновременное движение с товаром. Накопление денежных средств – почти всегда прерывное движение.
Содержание денег в депозитной форме их движения проявляется в распределительной функции. Функция денег как средства накопления (сохранения ценности) в форме депозита (депозитная функция) обслуживает распределительные процессы, призванные обеспечить деньгами потребности таких субъектов, как банки, и обеспечить получение дохода и сохранение депозитных сумм для депозиторов. Данная функция представляет собой некоторое целевое действие денег, выполняемое в процессе их движения. Депозитная функция имеет свою цель, свой способ ее достижения и, следовательно, свое движение. Целью является формирование и получение дохода от совершения кругооборота денег. Основной способ достижения данной цели – вовлечение свободных денежных средств сберегателей в банковский бизнес, связанный с извлечением прибыли от кредитно- инвестиционной деятельности. Таким образом, депозитная функция – это результативное движение денег по депозитной технологической цепочке, проявляющейся в депозитном банковском продукте.
Эволюция денег проявляется в видоизменении их функций. Исследуя особенности форм движения денег, можно сделать вывод о важности функциональных инструментов, с помощью которых функционируют, т.е. двигаются, деньги. Таким инструментом, наполняющим деньги новым качеством, заставляющим их по-новому работать, является банковский депозит.
Под депозитом понимают предоставление денег физическими или юридическими лицами кредитной организации в долг на условиях срочности, возвратности и платности. Депозит - категория рыночная. Для обслуживания финансового рынка нужны денежные средства, которые привлекаются (аккумулируются) банками из внешних источников и затем используются для кредитно-инвестиционной деятельности, обеспечивая финансовыми ресурсами хозяйственную деятельность экономических субъектов. Депозит выступает только в денежной форме. Он формируется и возвращается собственнику денежными средствами. Однако участие последних в опосредовании депозитных отношений не лишает их специфических черт и не оставляет депозит в экономической категории – «деньги». Можно говорить о существовании такой специфической экономической категории, как «депозитные деньги». При этом депозиты до востребования к категории «деньги» можно отнести однозначно, а срочные депозиты включают в понятие «депозитные деньги» с определенной долей условности. В депозитной сделке нет эквивалентного товарно-денежного обмена, а есть замена денег долговыми обязательствами и передача стоимости от собственника банку во временное пользование с условием возврата через определенное время и уплаты процентов за пользование ей.
Депозитное движение денег происходит на обособленном пространстве, между характерными участниками депозитных сделок, депозитные потоки регулируются спросом и предложением на депозитные услуги. Это свидетельствует от наличии особого сегмента финансового рынка – рынка депозитов (депозитного рынка). Депозитный рынок является частью долгового рынка и занимает важное место в финансовой системе общества и его финансового рынка. Данный рынок можно характеризовать следующим образом: ―депозитный рынок - экономическая категория, представляющая собой систему отношений, отражающих процесс взаимодействия интересов собственников свободных денежных средств (сберегателей) и кредитных организаций в целях установления конкурентного равновесия между спросом и предложением на депозитные услуги и процесс выполнения условий депозитных сделок. Данное определение вытекает из современного определения понятия рынка как экономической категории, представляющей собой общественные отношения по удовлетворению потребностей в процессе взаимодействия интересов покупателей и продавцов на основе конкурентного уравновешивания спроса и предложения на товары и услуги. Спецификой депозитного рынка является спрос и предложение как депозитной услуги, так и денежных средств в виде особого товара. Данный рынок функционирует, как система экономических отношений, возникающих между кредитными организациями, испытывающими потребность в дополнительных денежных ресурсах, разрабатывающими депозитные продукты и предлагающими депозитные услуги для субъектов, владеющих свободными денежными средствами и имеющими потребности в их увеличении (приращении, сохранении), удовлетворяемые путем получения депозитных услуг.
Изучение депозитного рынка, депозитного движения денег и депозитных потоков в настоящее время является весьма актуальным как для развития финансовых отношений, так и для совершенствования банковского дела. Тем более что на современном этапе развития банковской системы страны денежные средства сберегателей становятся единственным существенным источником формирования кредитно-инвестиционных ресурсов коммерческих банков.
Список литературы
1. Белов А.В. Финансы и кредит. Структура финансов рыночной экономики, курс лекций – М.: ФОРУМ, 2008.
2. Блохина Т.К. Финансовые рынки: учеб. пособие. – М.: РУДН, 2009.
3. Бровкина Н.Е. Закономерности и перспективы развития кредитного рынка в России: монография. – М.: КНОРУС, 2012.
4. Горелик В.Н. Финансы: Система движения денег: Монография. - М.: РИОР: ИНФРА, 2012.
1.3 Депозитные деньги
Депозитные деньги – высшая форма кредитных денег. В них ценность товарных ресурсов получает свое выражение в виде числовых записей на счетах. Эти записи, благодаря действию определенных правил, в полной мере выполняют все функции денег. Подобно коммерческому векселю, депозитные деньги также имеют символический вид: это число, занесенное на специальный счет. Процедура открытия счета и ведения последующих операций регламентирована соответствующими нормативными актами, как и другие стороны деятельности банков и других финансовых учреждений. Путем установления необходимых законов и правил депозитные деньги в качестве разновидности кредитных денег получают необходимую для обеспечения их нормального функционирования общественную гарантию.
Депозитные деньги, будучи эквивалентом ценности соответствующих товаров, служат мерой ценности этих товаров. Депозитные деньги выполняют функцию накопления благодаря проценту, который начисляется на депозиты, т.е. выполняют функцию сохранения ценности на высоком уровне, соответствующем кредитным деньгам. Таким образом, депозитные деньги обладают двумя конституирующими свойствами денег – они являются мерой ценности и средством сохранения ценности. Это делает их способными выполнять активные функции денег.
Будучи высшей формой кредитных денег, депозитные деньги прогрессируют вместе с прогрессом самой рыночной экономики, ее банковской системы и техники операций. В форме записей на счетах кредитные деньги совершенствуются как денежный капитал, чтобы более полно отражать и обслуживать движение реального капитала. Они перешагивают через функцию средства обращения, проявляя свой потенциал в функции средства платежа. Постепенно эта функция в исполнении депозитных денег расширяет масштабы своего действия, охватывая все стадии движения капитала, включая торговлю и сферу обращения. Функция средства платежа трансформируется у этого вида денег в функцию средства расчетов, которая обслуживает все виды платежей.
Преобладание в современных условиях функции средства расчетов в качестве ведущей активной функции кредитных денег отражает действие тенденции к превращению всех товарных ресурсов в капитал, а всех денег, выражающих ценность этих ресурсов, – в денежный капитал. Операции с депозитными деньгами позволяют эффективно использовать их в качестве денежного капитала.
2. Особенности функционирования кредитных денег в современной России. Роль кредитных денег в экономике
2.1 Природа современных денег в России
В настоящее время на страницах научной экономической литературы разворачиваются дискуссии вокруг природы современных денег. По мнению большинства экономистов, современные деньги обладают кредитной природой, являются кредитным знаком стоимости. Об этом, в частности, говорят такие российские ученые, как Ю.И. Кашин, Л.Н. Красавина, М.П. Березина, Н.И. Парусимова и В.Н. Шенаев. В этой связи утверждается, что кредит стал главным источником создания денег, а его базой является депозитно-ссудная эмиссия, в основе которой лежат кредитные операции, создающие так называемые мнимые вклады. Кредитная природа современных денег, таким образом, проявляется в том, что они связаны с различными формами кредитных отношений, на основе которых осуществляется денежная эмиссия.
По мнению большинства экономистов, современные деньги возникают в результате совершения кредитных операций центральным национальным банком и коммерческими банками, не считая выпуска суррогатов (например, векселей, которые могут возникнуть и на базе коммерческого кредита). Выпуск денег в оборот представляет собой `устойчивый процесс передачи банками юридическим и физическим лицам определенных сумм денег в наличной и безналичной формах в результате кредитных операций`. Таким образом, связь между деньгами и кредитом проявляется на макроэкономическом уровне и состоит в том, что рост денежной массы в обращении увеличивается при осуществлении кредитной экспансии и уменьшается при ограничении кредитования экономики.
Первым кредитным орудием обращения был вексель, возникший на базе коммерческого кредита и использовавшийся первоначально как платежное средство. Впоследствии более широкие возможности обращения получили банкноты, которые также имели кредитную основу. Банкноты, или кредитные билеты, удостоверяли отношения займа между банком (заемщиком) и вкладчиком (заимодавцем). Кредитные отношения порождали возникновение банкнот и в том случае, когда кредитором выступал банк, а заемщиком – любое другое лицо. Тем не менее, в результате развития банкнотного обращения связь денег с кредитом была в значительной степени потеряна, на что указывает О.И. Лаврушин: банкноты стали эмитироваться как обычные бумажные деньги. Об этом же свидетельствует и современная эмиссионная практика в России. Так, основным каналом выпуска рублей в обращение является покупка валюты у экспортеров на открытом рынке, но это – не кредитные операции. Существовавший до 1998 г. механизм эмиссии, основанный на покупке ЦБ РФ на первичном рынке облигаций правительства Российской Федерации, выпускаемых для покрытия дефицита государственного бюджета, также не дает оснований считать, что в основе появления в обращении этих денег лежали кредитные операции (в узком значении этого слова).
Кредитные деньги – эта форма денег, порожденная на определенном историческом этапе развитием кредитных отношений. Но назвать современные деньги кредитными можно по другим причинам. Став неразменными на драгоценные металлы, деньги стали нести в себе содержание `авансированной` – доверительной (или кредитной) стоимости, поэтому они и являются кредитными, а не только в связи с тем, что они возникают преимущественно на базе кредита. Во всяком случае, этот вывод важен применительно к российской эмиссионной практике.
По мнению некоторых экономистов, кредит должен являться основным механизмом, обеспечивающим предложение денег, так как этот канал эмиссии в большей степени отвечает потребностям экономики, способствует ее росту.
чать электронную наличность так, чтобы нельзя было определить связь между ним и деньгами. Это осуществляется с помощью схемы слепых подписей. Стоит еще отметить, что при использовании электронных денег отпадает необходимость в аутентификации, поскольку система основана на выпуске денег в обращение перед их использованием. Ниже приведена схема платежа с помощью цифровых денег. Покупатель...
Общими чертами с наличными деньгами. Это проявляется, прежде всего, в одинаковой денежной единице наличных денег или денег безналичного оборота. Также существенно, что между этими видами денег имеется тесная связь, выражающаяся в переходе одних в другие. Например, наличные деньги при взносе их на какой-либо счет в банке превращаются в деньги безналичного оборота. Напротив, при получении наличных...
Цен утратило свое экономическое значения, поскольку кредитные деньги не имеют собственной стоимости и не могут быть выразителем стоимости других товаров. Виды денег, являющихся законными платежными средствами, - прежде всего это кредитные деньги и в первую очередь банкноты, разменная монета, а также бумажные деньги. Эмиссионная система – законодательно установленный порядок выпуска и обращения...
... (в России – только в начале 90-х). Своего рода бум распространения кредитных карточек произошел в мире в начале 70-х годов. Появились электронные кредитные карточки, что дало основание говорить о возникновении электронных денег. Терминалы, которые давали возможность использовать различные варианты пластиковых карточек, устанавливались в магазинах, в банках, на улицах, в гостиницах и т.д. Получили...
В современном обороте находятся депозитные деньги. Депозитные деньги – это выпускаемые банками кредитные знаки стоимости, которые обладают всеобщей обращаемостью.
Депозитные деньги, являясь подобно бумажным видом неразменных денег, не обладают собственной внутренней стоимостью, их покупательная способность, как и бумажных, определяется их представительной стоимостью. Виагра софт 50 мг купить виагру софт.
Депозитные деньги отличаются от бумажных по эмитенту. Эмитентом бумажных денег было казначейство (Минфин), а депозитные деньги выпускаются банками, обеспечены активами банков-эмитентов. Характер обеспечения зависит от банковской операции, на основе которой выпущены депозитные деньги. Деньги, выпущенные в процессе кредитования хозяйства, обеспечены ссудами предприятиям населению; в процессе кредитования государства – государственным долгом, государственными ценными бумагами; на основе покупки иностранной валюты – этой валютой. Классические депозитные деньги (банкноты) были обеспечены золотом, т.е. свободно обменивались на золото.
Наконец, неодинаковы закономерности обращения бумажных и депозитных денег. Если бумажные деньги не устойчивы по своей природе, то депозитные деньги могут быть устойчивы, а могут и обесцениваться. Если депозитные деньги выпускаются в порядке кредитования хозяйства, то их эмиссия увязывается с потребностью товарооборота в деньгах, и, значит, они могут быть устойчивы. Если депозитные деньги выпускаются в порядке кредитования государства или покупки иностранной валюты, то их выпуск осуществляется без учета потребностей товарооборота, а значит, они могут обесцениваться . Выпуск депозитных денег осуществляется по следующим каналам: кредитование хозяйства, кредитование государства, покупка ценных бумаг, покупка иностранной валюты.
Депозитные деньги возникают из функции денег как средства платежа, развитие которого происходит на основе капиталистического кредита.
Депозитные деньги выступают как в виде соответствующим образом оформленных бумаг (банкнот, чеков, векселей), так и в виде соответствующих записей на счетах.
Депозитные деньги, будучи чисто символическими деньгами, требуют для своего эффективного функционирования государственной гарантии. Такая гарантия обеспечивается благодаря наличию государственных законов, регламентирующих правила выпуска и обращения векселей и банкнот, а также правил и процедур совершения депозитных операций, предусматривающих, в частности, и ответственность за нарушение этих законов, правил и процедур. В период становления депозитных денег одной государственной гарантии для их прочности и устойчивости было еще недостаточно. В течение длительного времени депозитные деньги существовали на базе золотых денег и рядом с ними, принимая на себя обеспечение все большей части оборота товаров и капитала.
Денежные системы в течение длительного времени сочетали функционирование металлической системы, состоящей из золота в виде слитков и монет, и системы депозитных денег, состоящей из векселей, чеков, банкнот, депозитных счетов в банках и т.д. Золото играло роль опоры, гаранта сохранения ценности, а механизм связи и взаимодействия двух систем - металлической и кредитной - обеспечивался путем размена банкнот и вкладов на золото. Поскольку кредитная система часто не справлялась со своими задачами, особенно в периоды кризисов, на передний план выступало золото как надежный гарант ценностей .
В XX в. роль золота в качестве денег постепенно исчерпывается, и оно вытесняется из денежного мира депозитными деньгами. Вначале золото вытесняется из внутреннего экономического оборота, а затем и из международных расчетов. Можно сказать, что XX век стал веком эпохи утверждения депозитных денег, соответствующих потребностям современной развитой экономики.
Исторически первым видом депозитных денег являлся вексель как первое долговое обязательство, дающее право владельцу право по истечении срока требовать от должника уплаты указанной денежной суммы. Вексель также мог передаваться другому лицу, таким образом, он принимает некоторые черты денег, не выполняя роль всеобщего эквивалента. Вексель как орудие международных расчетов появился уже в XII веке в Италии. Первоначально он был связан с переводом денег из одной страны в другую. Прообразом векселя было сопроводительное письмо банкира-менялы, выдаваемое купцу взамен полученных от него денег с поручением другому банкиру-меняле выплатить подателю письма деньги в местной валюте.
Депозитные деньги - это частные кредитные деньги, связанные с движением средств на текущих счетах, открытых организациями или физическими лицами в кредитных организациях.
В их основе лежитдепозит - временно свободный денежный капитал, помещенный на текущий счет банка для удобств, связанных с осуществлением расчетов. В современных условиях в качестве носителей депозитных денег могут выступать не только текущие счета, но и срочные и сберегательные вклады. Эта разновидность депозитных денег получила название квазикредитных.
Формы депозитных денег - чек, электронные системы платежей, пластиковые карточки.
Чек - это разновидность переводного векселя, выписанного на коммерческий или центральный банк. Впервые чеки появились в Англии в 1683 г. Чек является письменным приказом владельца текущего счета банку о выплате определенной суммы денег чекодержателю или о перечислении ее на другой текущий счет.
Различают следующие разновидности чеков:
Именные, выписываемые на определенное лицо без права передачи;
Ордерные - именные, но с правом передачи другому лицу посредством индоссамента;
Предъявительские - сумма по чеку выдается предъявителю;
Расчетные - используемые в системе безналичных расчетов;
Акцептованные - по таким чекам предоставляется акцепт банка (согласие произвести платеж).
Экономическая природа чека состоит в том, что он является средством получения наличных денег в банке, выступает безналичным средством обращения и платежа.
Научно-технический прогресс и развитие электронно-вычислительной техники обеспечили создание и развитие электронных систем ведения текущих счетов и обработки чеков.
Электронные деньги - электронные устройства и система связи для осуществления кредитных и платежных операций посредством передачи электронных сигналов без участия бумажных носителей. Электронные расчеты применяются в банковской системе. Самостоятельное развитие получили расчеты с использованием глобальной компьютерной сети Интернет.
Пластиковая карта представляет собой средство расчетов, заменяющее наличные деньги и чеки, позволяющее получить в банке краткосрочную ссуду. В зависимости от функциональных характеристик различают кредитные, дебетовые и предоплаченные карты.
Кредитные карты связаны с открытием кредитной линии в банке, что дает владельцу возможность пользоваться кредитом при покупке товаров. Кредитные карты применяются в розничном торговом обороте и в сфере услуг. Кредитная карта предназначена для записи всех покупок на счет физического или юридического лица, которые должны быть оплачены позднее. Карта является своеобразным заменителем чека и выполняет функцию денег как средства платежа. При ее использовании не происходит передачи продавцу денежного эквивалента или титула собственности на эквивалент. Вместе с тем наличие временной разницы между сроком покупки товара и сроком расчета означает предоставление эмитентом карточки кредита ее владельцу. Механизм использования кредитных карт схематично заключается в следующем:
Владелец банковского счета покупает у эмитента специальную пластиковую карточку, на которой указаны его фамилия и номер счета в банке;
При покупке товара карточка предъявляется продавцу. Продавец выписывает счет с указанием номера карточки, фамилии и даты покупки;
С определенной периодичностью владельцу карточки присылают общий счет за все покупки с приложением копий отдельных счетов.
Дебетовые карты предназначены для получения наличных денег в банковских автоматах или для покупки товаров с расчетом через терминалы. Деньги при этом списывают со счета владельца карточки в банке. Держатель карты напрямую связывается с банком-эмитентом через терминал. Вместо подписи на счете он вводит с помощью клавиатуры специальную комбинацию цифр, которая при правильном наборе является санкцией на списание денег с его банковского счета (дебетование). Такие карты, связанные с чековым или сберегательным счетом владельца, выполняют роль чека, но предусматривают предоставление кредита в формеовердрафта - покрытия отрицательного дебетового сальдо за счет средств банка. При использовании карты (в момент совершения сделки) происходит идентификация владельца, и деньги перечисляются на банковский счет торгового предприятия. Дебетовые карточки для банковских автоматов дают возможность владельцу счета в банке получать наличные деньги в пределах остатка средств на счете через автоматические устройства, установленные в банках, торговых точках и т.п.
Предоплаченная карта предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются кредитной организацией-эмитентом от своего имени, и удостоверяет право требования держателя предоплаченной карты к кредитной органи- зации-эмитенту по оплате товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) или выдаче наличных денежных средств.
В зависимости от технологических особенностей различают пластиковые карты двух видов - с магнитной полосой и с встроенной микросхемой. Карты с магнитной полосой имеют на обороте магнитную полосу, на которой записаны данные, необходимые для идентификации личности се владельца при использовании в банковских автоматах и электронных терминалах торговых учреждений. Идентификационные данные передают по коммуникационным системам для получения разрешения на осуществление сделки.
Во второй половине 80-х годов в ряде стран начинают внедряться электронные кредитные карты (смарт-карты) с встроенной микросхемой (чипом). Они оснащены энергонезависимой программируемой постоянной памятью. На основе запрограммированной в чипе информации сделки по карте могут осуществляться в автономном режиме без непосредственной связи с центральным процессором банковской системы. Карта хранит в памяти сумму средств, имеющихся на банковском счете, если сумма операции меньше суммы остатка по счету, то в момент ее совершения сумма свободного остатка уменьшается и записывается новый остаток. Если остаток превышен - сделка не состоится. Такие карты обладают высокой надежностью, поскольку чип имеет несколько степеней зашиты: при неправильном введении кода чип разрушается и карту нельзя использовать.
Депозитные деньги - ϶ᴛᴏ частные кредитные деньги, связанные с движением средств на текущих счетах, открытых организациями или физическими лицами в кредитных организациях.
В их основе лежит депозит - временно ϲʙᴏбодный денежный капитал, помещенный на текущий счет банка для удобств, связанных с осуществлением расчетов. Отметим тот факт - что в современных условиях в качестве носителей депозитных денег могут выступать не только текущие счета, но и срочные и сберегательные вклады. Кстати, эта разновидность депозитных денег получила название квазикредитных.
Формы депозитных денег — чек, электронные системы платежей, пластиковые карточки.
Чек - ϶ᴛᴏ разновидность переводного векселя, выписанного на коммерческий или центральный банк. Впервые чеки появились в Англии в 1683 г. Чек будет письменным приказом владельца текущего счета банку о выплате определенной суммы денег чекодержателю или о перечислении ее на другой текущий счет.
Различают следующие разновидности чеков:
- именные, выписываемые на определенное лицо без права передачи;
- ордерные — именные, но с правом передачи другому лицу посредством индоссамента;
- предъявительские — сумма по чеку выдается предъявителю;
- расчетные — используемые в системе безналичных расчетов;
- акцептованные — по таким чекам предоставляется акцепт банка (согласие произвести платеж)
Экономическая природа чека состоит по сути в том, что он будет средством получения наличных денег в банке, выступает безналичным средством обращения и платежа.
Научно-технический прогресс и развитие электронно-вычислительной техники обеспечили создание и развитие электронных систем ведения текущих счетов и обработки чеков.
Электронные деньги - электронные устройства и система связи для осуществления кредитных и платежных операций посредством передачи электронных сигналов без участия бумажных носителей. Электронные расчеты применяются в банковской системе. Самостоятельное развитие получили расчеты с использованием глобальной компьютерной сети Интернет.
Пластиковая карта представляет собой средство расчетов, заменяющее наличные деньги и чеки, позволяющее получить в банке краткосрочную ссуду. Учитывая зависимость от функциональных характеристик различают кредитные, дебетовые и предоплаченные карты.
Кредитные карты связаны с открытием кредитной линии в банке, что дает владельцу возможность пользоваться кредитом при покупке товаров. Кредитные карты применяются в розничном торговом обороте и в сфере услуг. Кредитная карта предназначена для записи всех покупок на счет физического или юридического лица, кᴏᴛᴏᴩые должны быть оплачены позднее. Карта будет ϲʙᴏеобразным заменителем чека и реализует функцию денег как средства платежа. При ее использовании не происходит передачи продавцу денежного эквивалента или титула собственности на эквивалент. Вместе с тем наличие временной разницы между сроком покупки товара и сроком расчета означает предоставление эмитентом карточки кредита ее владельцу. Механизм использования кредитных карт схематично заключается в следующем:
- владелец банковского счета покупает у эмитента специальную пластиковую карточку, на кᴏᴛᴏᴩой указаны его фамилия и номер счета в банке;
- при покупке товара карточка предъбудет продавцу. Продавец выписывает счет с указанием номера карточки, фамилии и даты покупки;
- с определенной периодичностью владельцу карточки присылают общий счет за все покупки с приложением копий отдельных счетов.
Дебетовые карты предназначены для получения наличных денег в банковских автоматах или для покупки товаров с расчетом через терминалы. Деньги при ϶ᴛᴏм списывают со счета владельца карточки в банке. Держатель карты напрямую связывается с банком-эмитентом через терминал. Вместо подписи на счете он вводит с помощью клавиатуры специальную комбинацию цифр, кᴏᴛᴏᴩая при правильном наборе будет санкцией на списание денег с его банковского счета (дебетование) Нужно помнить, такие карты, связанные с чековым или сберегательным счетом владельца, выполняют роль чека, но предусматривают предоставление кредита в форме овердрафта - покрытия отрицательного дебетового сальдо за счет средств банка. При использовании карты (в момент совершения сделки) происходит идентификация владельца, и деньги перечисляются на банковский счет торгового предприятия. Дебетовые карточки для банковских автоматов дают возможность владельцу счета в банке получать наличные деньги в пределах остатка средств на счете через автоматические устройства, установленные в банках, торговых точках и т.п.
Предоплаченная карта предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по кᴏᴛᴏᴩым осуществляются кредитной организацией-эмитентом от ϲʙᴏего имени, и удостоверяет право требования держателя предоплаченной карты к кредитной органи- зации-эмитенту по оплате товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) или выдаче наличных денежных средств.
Учитывая зависимость от технологических особенностей различают пластиковые карты двух видов — с магнитной полосой и с встроенной микросхемой. Карты с магнитной полосой имеют на обороте магнитную полосу, на кᴏᴛᴏᴩой записаны данные, необходимые для идентификации личности се владельца при использовании в банковских автоматах и электронных терминалах торговых учреждений. Идентификационные данные передают по коммуникационным системам для получения разрешения на осуществление сделки.
Во второй половине 80-х годов в ряде стран начинают внедряться электронные кредитные карты (смарт-карты) с встроенной микросхемой (чипом) Стоит заметить, что они оснащены энергонезависимой программируемой постоянной памятью. На основе запрограммированной в чипе информации сделки по карте могут осуществляться в автономном режиме без непосредственной связи с центральным процессором банковской системы. Карта хранит в памяти сумму средств, имеющихся на банковском счете, если сумма операции меньше суммы остатка по счету, то в момент ее совершения сумма ϲʙᴏбодного остатка уменьшается и записывается новый остаток. В случае если остаток превышен — сделка не состоится. Нужно помнить, такие карты обладают высокой надежностью, поскольку чип имеет несколько степеней зашиты: при неправильном введении кода чип разрушается и карту нельзя использовать.
